Praktyczne zasady i instrukcje wystawiania faktur polskich i zagranicznych w KSEF 2.0 oraz procedury postępowania z fakturami kosztowymi

PROGRAM

1. Co o systemie KSeF musi wiedzieć już dziś księgowy, fakturzysta, właściciel firmy?

• Krajowy System e-Faktur jako narzędzie e-kontroli i uzupełnienie JPK, VIES, STIR
• Jak działa KSeF, czym jest i jak różni się od obecnych faktur elektronicznych
• Terminy wdrożenia KSeF i udostępnienia narzędzi przez MF
• Kogo dotyczy obowiązek korzystania z KSeF i od kiedy – kluczowe terminy!
• Jakie transakcje będą objęte systemem KSeF a jakie wyłączone
• Rodzaje faktur, które będą dostępne w systemie KSeF.
• Faktury wystawiane przez wykluczonych cyfrowo małych przedsiębiorców i konsekwencje przestrzegania limitu 10 tys. zł miesięcznie
• Faktury „konsumenckie” oraz identyfikacja nabywcy zwolnionego z VAT
• Faktury uproszczone wystawiane za pomocą kas fiskalnych – problematyka sprzedaży bezpośredniej

2. Faktura ustrukturyzowana – Schema Fa (3) i jej najważniejsze elementy (obowiązkowe i fakultatywne)

• W jakim formacie i wizualizacji zobaczymy faktury sprzedażowe i zakupowe
• Format faktury xml oraz możliwość stosowania wizualizacji w pliku PDF – jak będzie wyglądać wizualizacja po stronie sprzedaży, a jak po stronie zakupu
• Pola obowiązkowe, fakultatywne i opcjonalne
• NOWY numer faktury z KSeF i obowiązek posługiwania się nim w przelewach bankowych
• Podstawowe części składowe e-faktury
• NOWOŚĆ – załącznik do faktury w KSeF kogo dotyczy a kiedy jest zbędny
• Struktura schematu głównego dla FA(3)
• Wybrane elementy schemy (rozliczenie, płatność, warunki transakcji itp.)
• Kody GTU, oznaczenia kodów transakcyjnych
• Nieobowiązkowe elementy na fakturze
• Oznaczanie płatności za faktury
• Dane faktury zaliczkowej, dane faktury rozliczeniowej

3. Wystawianie i odbieranie faktury ustrukturyzowanej w KSeF w trybie online , offline oraz w czasie awarii  – obowiązki, procedury, pułapki

• Wystawienie faktury – format wprowadzenia i wizualizacji
• Dokumenty poza systemem KSeF – rodzaje dokumentacji w obrocie polskim wykluczonych z KSeF i sposób ich rozliczania w podatku VAT
• Data wystawienia faktury w KSeF – największe problemy podatnika w VAT
• Data otrzymania faktury w KSeF – kontrowersje terminów podatku naliczonego
• Faktury za media, usługi telekomunikacyjne i inne faktury „zbiorcze”
• Tryb OFFLINE24 – rewolucyjna zmiana w trybie wystawiania faktury w KSeF i jej skutki w procesie wystawienia faktury poza KSeF
• Wystawianie faktur ustrukturyzowanych w przypadku niedostępności systemu KSeF – ważne procedury dla wystawcy i odbiorcy faktury
• Procedura postepowania dla wystawcy faktury w przypadku awarii i przerwy technicznej – skąd czerpać informacje, czy pracujemy w trybie online czy offline
• Komunikaty Ministerstwa Finansów w BIP i w środkach społecznego przekazu – jak czerpać informacje, aby prawidłowo wystawiać faktury
• Terminy, procedury i zasady postępowania w przejściu z trybu offline na online – dotkliwe konsekwencje naruszenia terminów wynikających z ustawy
• Zasady dotyczące oznaczania kodami QR faktur w trybie offline.

4. Daty na fakturze w KSeF – jak uniknąć pułapek podatkowych i utraty kosztów w przypadku faktur zakupowych

• Nowy obieg faktur kosztowych w firmach od lutego 2026 r. – nowe zasady ustalania procedur i odpowiedzialności
• Faktury scamowe – jaki wpływ mają na zakupy w biznesie
• Niebezpieczeństwo utraty płynności finansowej w podatku naliczonym i kosztach podatkowych z powodu problemów z przepustowością systemu KSeF – metody rozwiązań dla podatników
• Błędna faktura w KSeF to ryzyko utraty kosztów w podatkach dochodowych – zmiany w podatku dochodowych od osób fizycznych i prawnych w zakresie kosztów uzyskania przychodu
• Pomyłka wystawcy faktury w trybie online i offline – konsekwencje błędnego rozliczenia w VAT i podatkach dochodowych po stronie sprzedawcy i kupującego
• Nowe sankcje za błędy w KSEF – wynikające z nowych przepisów prawa z KKS i KK
• Jaki los czeka duplikaty i dokumenty proforma
• Problematyka weryfikowania faktur zakupowych pobranych z KSEF – nowe instrukcje i procedury dla firm.

5. Jak prawidłowo korygować faktury w KSeF – ważne instrukcje dla wystawcy i kupującego w 2026 r.

• Zasady wystawiania korekt ustrukturyzowanych
• Korekta in minus oraz  in plus po stronie sprzedawcy i nabywcy
• Korekty w trybie awarii, niedostępności systemu i w trybie offline24
• Korekta danych nabywcy i sprzedawcy – likwidacja not korygujących i co dalej
• Jakie błędy weryfikuje system KSEF i jak poprawiać błędy nie wpływające na wartość faktury
• Problematyka uzgodnienia i spełnienia warunków korekty w dobie KSeF.

6. Transakcje zagraniczne a KSeF – obowiązki i bezpieczne rozliczenia

• Zasady i obowiązki wystawiania faktur zagranicznych i dostarczania ich kontrahentom
• Terminy wystawienia i sprzedaży dla WDT, eksportu i usług zagranicznych
• Zakupy zagraniczne w dobie KSeF (WNT, import towarów i usług, dostawa dla której podatnikiem jest nabywca) –
  zasady postępowania i rozliczania
• Kurs waluty i sposoby przeliczania w transakcjach zagranicznych
• Sprzedaż internetowa a KSeF – problemy dokumentacyjne i ewidencyjne
• Nieoceniona rola trybu offline w transakcjach zagranicznych – ratunek przed błędami w rozliczeniach z fiskusem i kontrahentem

7. Rola pomocy prawnej i IT we wdrożeniu KSEF w firmach

• LISTA PYTAŃ niezbędnych dla firm z branży IT do kalkulacji ceny i zasad współpracy w procedurze wdrożenia KSEF
• Analiza potrzeb klienta w doborze narzędzi IT i dodatkowych funkcjonalności systemu KSEF dla sprawnego funkcjonowania w nowej erze fakturowania
• Negocjacje z branżą IT dotyczące warunków umowy – płatne funkcjonalności KSEF dotyczące m.in. poboru i wystawienia faktur ustrukturyzowanych, informacji o wpływie faktury kosztowej i jej redystrybucji w firmie, informacje o trybie offline, automatyczna migracja z trybu offline do online itp.
• Rola pełnomocnika w negocjowaniu odpowiedzialności firmy IT wdrażającej oprogramowanie KSEF – odpowiedzialność za system zgodny ze schemą FA w KSEF według wzoru MF i przepisami obowiązującego prawa, omówienie alternatywnego ubezpieczenia od odpowiedzialności za czyny zawinione i niezawinione względem naruszenia przepisów w KSEF itp.
• Rola pełnomocnika w przygotowaniu umów z kontrahentami, procedur fakturowania i korygowania zgodnych z obowiązującym prawem wewnątrz organizacji wdrażającej oprogramowanie KSEF
• Pomoc prawna w uzyskaniu ulgi na zakup i wdrożenie oprogramowania – ulga badawczo rozwojowa, technologiczna, modernizacyjna itp. od negocjacji zapisów w umowie z firmą IT do momentu wniosku złożonego w organach podatkowych

8. Kary i sankcje wynikające z błędów z KSEF – nowości w przepisach i kary wynikające z kks i kk tj. przepisy prawa vs. stanowisko MINISTERSTWA FINANSÓW

9. W jaki sposób organy kontroli będą wychwytywać rozbieżności w JPK CIT, JPK VAT i KSeF 2.0?

• KSeF – ułatwienie czy pełna inwigilacja: jak system umożliwia wgląd w transakcje w czasie rzeczywistym oraz analizuje sieć powiązań pomiędzy kontrahentami i wykrywa wszelkie nieprawidłowości?
• JPK VAT, JPK CIT a KSeF – w jaki sposób te trzy systemy będą ze sobą powiązane? Jakie nowe dane trzeba wprowadzić w JPK VAT i JPK CIT, by ułatwić urzędnikom identyfikację faktur wystawionych w KSeF?

Wykładowca: 

Wieloletni pracownik organów podatkowych (15 lat) – specjalista w zakresie podatku od towarów i usług w Polsce i krajach UE, pracujący jako orzecznik, specjalista ds. kontroli handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych w UE, szkoleniowiec Ministerstwa Finansów. Doświadczony audytor podatkowy, trener pracowników organów kontroli oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów i prawników. Od lat wdraża w podmiotach gospodarczych procedury i politykę bezpieczeństwa podatkowego w zakresie VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych w ujęciu podatkowym, logistycznym i handlowym. Twórca indywidualnych procedur podatkowych i projektów dla podmiotów polskich i międzynarodowych, realizujących główne cele przesłanek należytej staranności na każdym etapie działalności podmiotu od kadry menadżerskiej i zarządu po pozostałe działy/ piony w danej jednostce. Współautor książki: „Kontrola skarbowa. Super, cieszę się! poradnik nie tylko dla kontrolowanego”

Uczestnicy otrzymają materiał szkoleniowy w wersji elektronicznej.

KOSZT SZKOLENIA:

565,80 zł brutto od osoby dla firm członkowskich płacących miesięcznie składkę w wysokości 40,00 i 80,00 zł
541,20 zł brutto od osoby dla firm członkowskich płacących miesięcznie składkę w wysokości 150,00 i 220,00 zł
516,60 zł brutto od osoby dla firm członkowskich płacących miesięcznie składkę w wysokości 280,00 zł
651,90 zł brutto od osoby dla firm niezrzeszonych w Izbie

rachunek bankowy nr 25 1090 2125 0000 0005 5401 0218