Szkolenie: Najnowsze zmiany w prawie podatkowym 2024 r.

PROGRAM

1. Najnowsze zmiany w prawie podatkowym – o czym powinien wiedzieć księgowy i właściciel firmy w czerwcu 2024 r. ?

• Ważne terminy przypadające w czerwcu 2024 r.
• Co nowego uchwalono w przepisach prawa podatkowego – najnowsze nowelizacje
• Ważne orzecznictwo KIS, sądów i TSUE – co nowego i ważnego dla podatnika

2. MF zapowiedziało wzmożone KONTROLE VAT – Jakie błędy w fakturach na celowniku FISKUSA?

• Co z duplikatem faktury, czy nadal obowiązuje i jakie największe błędy popełnia wystawca?
• Premia pieniężna dokumentowana fakturą czy notą – wynagrodzenie za usługę czy jako element kalkulacyjny dostawy towaru lub innej usługi?
• Wystawienie faktury z końcem miesiąca a dostawa towaru na początku następnego okresu rozliczeniowego – jak rozwiązać problem?
• Nieodpłatne świadczenia na rzecz kontrahenta niezauważone w działach sprzedaży
• Kompensata w VAT – błędy w regulowaniu wzajemnych należności
• Największe błędy popełniane w procedurze mechanizmu podzielonej płatności
• Błędny NIP i adres kontrahenta w JPK_VAT z deklaracją  – konsekwencje dla podatnika
• Jakie faktury sprzedażowe należy oznaczać GTU i kodami transakcyjnymi – lista błędów podatkowych
• Odszkodowania, kaucje a faktura VAT – jak wychwycić błędy przed wysłaniem JPK
• Jak dokonać rozliczenia zaliczki na usługę do której nie doszło i dostawy towarów , która cofnęła się od nabywcy
• Zapłata za fakturę przez inny podmiot niż nabywca towaru, usługi – problem sprzedawcy czy kupującego?
• Jak ustalić moment obowiązku podatkowego przy refakturze mediów?
• Jakie problemy ma księgowy przed rozliczeniem faktur w walucie obcej w obrocie krajowym?
• Puste faktury zaliczkowe w obrocie gospodarczym – jak wyłapać błędy i jak je naprawić przed wysyłka JPK
• Stawka VAT na fakturze a nazwa towaru i usługi – kontrowersje i orzecznictwo organów skarbowych
• Zasady należytej staranności przy sprzedaży krajowej – czego należy przestrzegać?
• Incoterms przy sprzedaży towarów na terenie kraju – najnowsze opinie fiskusa
• Usługa magazynowania a dostawa towarów – problemy z rozliczaniem transakcji
• Błędna kwalifikacja usług – jakie skutki podatkowe ponosi wystawca faktury
• Sprzedaż wysyłkowa – czy podatnik w każdych okolicznościach jest zobowiązany do ewidencji w kasie fiskalnej

3. JAKIE BŁĘDY W KOREKTACH WYŁAPUJE FISKUS – przygotuj się przed wysłaniem JPK i unikaj kar za błędy w rozliczeniach

• Najczęściej popełniane błędy przy rabatach, skontach, zwrotach towarów
• Jakie błędy popełniają wystawcy faktur korygujących i jak to zweryfikować?
• O czym musi wiedzieć księgowy i jakich dokumentów wymagać od wystawiającego fakturę korygującą
• Terminy wystawiania faktur korygujących – mini poradnik przedsiębiorcy
• Terminy rozliczeń faktur korygujących – problematyka rozliczania po stronie sprzedawcy i kupującego
• Korekta w sprzedaży usług – analiza największych błędów podatkowych
• Korekta sprzedaży zagranicznej – jak poprawnie fakturować po zmianie przepisów w VAT
• Korekta zakupów zagranicznych – największe błędy popełniane przez nabywcę towarów i usług

Kursy walut a faktury korygujące – jak przeliczać po zmianach w 2023 roku

• KAZUSY i orzecznictwo z korekt przydatne do zakończenia miesiąca

4. Przygotowanie do JPK – Jak poprawnie rozliczyć WDT na fakturach w JPK oraz VAT-UE?

• Transakcje błędnie wykazywane jako WDT – analiza przypadków
• Konsekwencje prawne i podatkowe błędnej kwalifikacji transakcji – WDT a świadczenie usług i dostawa poza terytorium kraju
• Jak kalkulować podstawę opodatkowania w WDT? – jakie wartości i szczegóły kontraktu wliczyć do wartości WDT
• Jak korygować WDT po zmianach SLIM VAT 3? Największe błędy popełniane przez podatników i księgowych
• Jakie warunki należy spełnić aby fiskus nie opodatkował WDT stawką krajową VAT? – najnowsze orzeczenia i interpretacje
• Jakie błędy w VAT-UE weryfikuje fiskus analizując WDT?
• Wyjaśnienie resortu finansów dotyczące terminu korygowania WDT
• Jak późniejszy wywóz towarów wpływa na WDT i warunki zastosowania stawki 0% VAT ?
• Dokumentowanie kosztów transportu towarów sprzedawanych w ramach WDT
• Jak otrzymana zaliczka na poczet WDT wpływa na obowiązek wystawienia faktury?
• Jak wywóz towarów w ramach WDT do innego państwa niż siedziba nabywcy wpływa na zastosowanie stawki 0% VAT?
• Nieodpłatne przekazanie towarów nabywcy zagranicznemu a problematyka WDT
• Nadwyżki, niedobory towarów a WDT – jak poprawnie rozliczyć z kontrahentem
• Reklamacje, zwroty towarów w WDT – jak prawidłowo rozliczyć transakcje
• Najnowsze orzecznictwo i interpretacje w zakresie WDT

5. KOSZTY, WYDATKI FRMOWE pod lupą fiskusa – rozwiązujemy trudne przypadki podatników w odliczaniu vat i analizujemy najnowsze orzecznictwo i dbamy o płynność finansową firmy

• Wydatki osobiste czy firmowe? – koszty firmowe a zakup wycieczek zagranicznych, odzieży, galanterii skórzanej, wyposażenia, kontrowersyjnych środków transportu itp.
• Stare prawo i nierozwiązane problemy – zakup okularów, alkoholu, artykułów spożywczych itp.
• Prawo do odliczenia prezentów przekazywanych kontrahentom – z czego dokładnie możemy korzystać?
• Faktury otrzymane po terminie odliczenia podatku naliczonego – jak reagować w tej sytuacji ?
• Koszty szkoleń i konferencji oraz wyjazdy delegacje – co może odliczyć przedsiębiorca
• Jakie dokumenty potwierdzające zakup upoważniają do odliczenia podatku naliczonego
• Odwieczny problem VAT – czy błędny nr NIP lub jego brak dyskwalifikuje prawo odliczenia podatku naliczonego?
• FAKTURY ZAKUPOWE W KSEF – podział zakupów i nowy sposób analizy dokumentacji

WYKŁADOWCA: 

Członek Rady Konsultacyjnej przy Rzeczniku MŚP, audytor podatkowy, trener, wykładowca. Specjalista w zakresie podatku od towarów i usług VAT w Polsce i UE. Wieloletni pracownik organów podatkowych (15 lat), specjalista w zakresie podatku od towarów i usług pracujący jako specjalista ds. kontroli handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych, doświadczony audytor, trener pracowników organów kontroli oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów i prawników. Współautor książki „Kontrola skarbowa. Super, cieszę się! poradnik nie tylko dla kontrolowanego”

Uczestnicy otrzymają materiał szkoleniowy w wersji elektronicznej.

KOSZT SZKOLENIA:

541,20 zł brutto od osoby dla firm członkowskich płacących miesięcznie składkę w wysokości 30,00 i 60,00 zł
516,60 zł brutto od osoby dla firm członkowskich płacących miesięcznie składkę w wysokości 120,00 i 180,00 zł
492,00 zł brutto od osoby dla firm członkowskich płacących miesięcznie składkę w wysokości 240,00 zł
615,00 zł brutto od osoby dla firm niezrzeszonych w Izbie

rachunek bankowy nr 25 1090 2125 0000 0005 5401 0218

ZAPISY