CEL SZKOLENIA:
Podatek VAT jest najtrudniejszą sferą rozliczeń podatkowych w działalności gospodarczej. Rok 2019 był jednym z trudniejszych dla polskiego przedsiębiorcy. Zmiany, które zostały wprowadzone były bardzo uciążliwe prawnie i finansowo dla każdego podatnika VAT
Rok 2020 to kolejna walka z wyłudzeniami VAT na skale europejska. Wyłudzenia podatku VAT na skalę całej Unii Europejskiej mobilizują nie tylko krajowe organy ścigania ale również szeregi Komisji Europejskiej do kolejnych zmian, w których podatnik znajdzie kolejne obostrzenia przepisów i nowe obowiązki ewidencyjne, dowodowe celem wykazania rzetelności i realności przeprowadzanych operacji gospodarczych. W interesie każdego podatnika VAT jest niezwłoczne zapoznanie się z tymi zmianami i metodami rozwiązań problematycznych kwestii, które wyniknęły po nowelizacji VAT oraz tymi, które zaczną obowiązywać od roku 2020. Kwiecień to prawdziwa rewolucja w stawkach VAT i dokumentowaniu oraz raportowaniu transakcji. Błędy będą nas sporo kosztować.
PROFIL UCZESTNIKA:
Szkolenie skierowane jest przede wszystkim do osób odpowiedzialnych za rozliczanie podatków w przedsiębiorstwie, księgowych, dyrektorów finansowych i każdego, kto musi i chce zrozumieć zmiany jakie zaszły w polskim prawie podatkowym na gruncie podatku VAT w roku 2019 r. oraz nowych kontrowersyjnych zmian na 2020 r.
PROGRAM:
1. ZMIANA TERMINÓW VAT – 1.07.2020 i od października – omówienie terminów i zagadnień
ZMIANY TERMINÓW DOTYCZĄCE KWESTII:
- wprowadzenia nowego JPK_VAT
- problematyki zwalniającej z obowiązku przedstawienia dokumentów o rozliczeniu importu w deklaracji
- regulujących zasady składania wniosku o zwrot VAT w terminie 25 dni w deklaracji w formacie JPK
- regulujących nowe zasady informowania o skorzystaniu z ulgi na złe długi w deklaracji w formacie JPK
- regulujących nowe zasady składania nowych plików JPK_VAT
- dotyczących nowych zasady prowadzenia ewidencji
- unormowań wynikających z Kodeksu karnego skarbowego – regulującego sankcje za niewywiązywanie się z obowiązków składania nowych plików JPK_VAT
- zmiany terminów wprowadzenia kas online
Tarcza antykryzysowa – WAŻNE TERMINY W VAT
Jakie terminy zostały zawieszone lub wydłużone dla podatników VAT
- Dłuższy termin na uzyskanie interpretacji indywidualnej
- Zawieszenie biegu terminów w postępowaniach procesowych i sądowych
- Zawieszenie biegu terminów przewidzianych w prawie administracyjnym
- Postępowania karne i karnoskarbowe w okresie epidemii
2. Nowe zasady rozliczeń transakcji wewnątrzwspólnotowych – po zmianach od 1 lipca 2020 r.
- Magazyny call-off Stock
- Kazus – Zagraniczny podatnik sprowadza towary do Polski
- Kazus – Polski podatnik wywozi towar z kraju
- Ustalenie miejsce dostawy transakcji łańcuchowych
- Warunki stosowania stawki 0% przy WDT – dokumentacja i zasady
3. Nowa matryca stawek VAT i klasyfikacja CN oraz PKWiU 2015 (dodatkowo szczegółowe opracowanie)
- CN stosowana do klasyfikacji towarów według ustawy o VAT
- Nowe zasady ustalania stawek VAT dla towarów
- Omówienie podziału klasyfikacji towarów w szczegółach według działu 01 CN do działu 97 CN
- Nowe zasady ustalania stawek VAT dla usług z podziałem na obowiązujące stawki VAT
4. Nowa matryca stawek VAT – jak ustalić stawkę w przypadku dostaw towarów i usług dokonanych w okresie przejściowym od LIPCA 2020
- Ustalenie stawki VAT, gdy faktura została wystawiona w innym okresie rozliczeniowym, niż miała miejsce dostawa
- Dostawy rozliczane w okresach rozliczeniowych
- Rozliczenie transakcji, gdy przed zmianą stawki była wpłacona zaliczka
- Import oraz wewnątrzwspólnotowe nabycia towarów w okresie zmiany stawki VAT
5. Zmiany stawek VAT w sprzedaży i zakupie – NOWA MATRYCA VAT
- Branża spożywcza i handlowa – na co zostanie obniżona stawka VAT (analiza produktów)
- Towary i usługi na które zostanie podwyższony VAT (analiza przypadków)
- Branża rolnicza – co zmieni się w stawkach VAT
- Branża medyczna i farmaceutyczna – co zmieni się w stawkach VAT i sposób ich klasyfikacji
- Branża gastronomiczna – jak zmiany stawek wpłyną na towary i usługi (analiza przypadków)
- Przygotowanie do zmian – analiza problemów
6. Nowe zasady prowadzenia ewidencji VAT
WAŻNE ZMIANY (dodatkowe opracowania i TABELE)
- Jak zmienią się zasady prowadzenia ewidencji VAT i składania deklaracji w 2020 r.
- Kody stosowane w nowej ewidencji VAT
- Oznaczenie towarów i usług w ewidencji sprzedaży
- Wykaz towarów lub usług, które w ewidencji sprzedaży muszą być oznaczone specjalnym kodem GTU
- Oznaczenie procedur lub powiązań w ewidencji sprzedaży
- Oznaczenie dowodów sprzedaży
- Kody transakcji stosowane w ewidencji zakupów
- Kody dowodów zakupu – Wykaz oznaczeń dowodów zakupu
- Kto i kiedy będzie składać JPK_VAT
- Jakie deklaracje zastąpi nowy JPK
- Co będzie zawierać nowy JPK_VAT
- Jak przygotować i wysłać nowy JPK_VAT
- Jak będą wysyłać nowe deklaracje podatnicy rozliczający się kwartalnie
- Oznaczenie transakcji i powiązań w ewidencji VAT
- Ewidencjonowanie faktur wystawionych do paragonów
7. Konsekwencje błędnego przygotowania pliku JPK VAT.
- Wprowadzenie ustawowego terminu na skorygowanie pliku JPK VAT
- Autokorekta JPK VAT
- Korekta JPK VAT na skutek wezwania z urzędu skarbowego
- Zasady nakładania kary pieniężnej w wysokości 500 zł
- Odpowiedzialność karnoskarbowa za nierzetelny plik JPK VAT
8. Problemy podatnika VAT po zmianach przepisów w 2020 r. – wybrane zagadnienia transakcji polskich i zagranicznych w tym m.in.:
- Zapłata na rachunek spoza białej listy po zmianach od 1 lipca 2020 r.
- Jakie obowiązki ma podatnik w związku z wprowadzeniem możliwości wysyłki e-paragonów
- Czy podmiot zagraniczny ma w Polsce stałe miejsce prowadzenia działalności, gdy posiada spółkę zależną
- Czy można odliczyć VAT od wydatków poniesionych przed założeniem działalności gospodarczej, które są potwierdzone paragonem?
- Czym grozi przelew na wirtualny rachunek bankowy kontrahenta?
- Jak wystawić i uregulować fakturę za dostawę towarów z załącznika nr 15, która korzysta ze zwolnienia z VAT
- Zakończenie umowy najmu i wzajemne rozliczenia między stronami umowy – skutki w VAT
- Czy nabywca może odliczyć VAT z faktury z zawyżoną stawką, jeśli sprzedawca odmawia jej skorygowania
- Jak rozliczyć sprzedaż używanego samochodu, gdy marża jest ujemna
- Czy można skorygować fakturę za najem, gdy zmieniono formę płatności z jednorazowej na miesięczną
- Jak rozliczyć sprzedaż towaru poza UE kontrahentowi mającemu polski numer VAT UE
- Jak rozliczyć przywóz do Polski towarów importowanych do innego państwa członkowskiego
- Jak rozliczyć zakup maszyny w innym kraju UE, gdy zaginęła faktura
- Jak rozliczyć nabycie usługi finansowej od zagranicznego kontrahenta
- Jak rozliczyć odesłanie do innego kraju UE naprawionych towarów, które były zareklamowane przez odbiorcę
- Kiedy urząd skarbowy może przedłużyć termin zwrotu VAT
Wykładowca:
Audytor podatkowy, trener, wykładowca. Specjalista w zakresie podatku od towarów i usług VAT w Polsce i UE. Wieloletni pracownik organów podatkowych (15 lat), specjalista w zakresie podatku od towarów i usług pracujący jako specjalista ds. kontroli handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych, doświadczony audytor, trener pracowników organów kontroli oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów i prawników. Współautor książki „Kontrola skarbowa. Super, cieszę się! poradnik nie tylko dla kontrolowanego”
Data: 3 września 2020, godz.10:00 – 15:00
Uczestnicy otrzymają materiał szkoleniowy w wersji elektronicznej.
WARIANT I: szkolenie stacjonarne w siedzibie Izby
418,20 zł brutto od osoby dla firm członkowskich płacących miesięcznie składkę w wysokości 20,00 i 40,00 zł
393,60 zł brutto od osoby dla firm członkowskich płacących miesięcznie składkę w wysokości 60,00 i 80,00 zł
369,00 zł brutto od osoby dla firm członkowskich płacących miesięcznie składkę w wysokości 120,00 i 160,00 zł
492,00 zł brutto od osoby dla firm niezrzeszonych w Izbie
WARIANT II: Szkolenie online
307,50 zł brutto/ 1 os
rachunek bankowy nr 25 1090 2125 0000 0005 5401 0218
WYPEŁNIJ I WYŚLIJ FORMULARZ ZGŁOSZENIOWY!!!
Prosimy o zaznaczenie w formularzu zgłoszeniowym w rubryce ”miejsce” czy są Państwo zainteresowani szkoleniem stacjonarnym czy online. |
